Конспекти по "Банково дело"

Тема № 1
Предистория на банкиранетПр
е
дистория на банкирането.
Етимология и съдърж
а
н
ие на понятието банка.

Първите сведения за банкови операцииЕтимология и съдържание на понятието банка.

Първите сведения за банкови операции датират от преди 3000 години и се свързват с Вавилонската цивилизация. Тъй като в тези годи

ППървите сведения за банкови операции датират от преди 3000 години и се свързват с Вавилонската цивилизация. Тъй като в тези години златото е било основно платежно средство, а разплащанията са били затруднявани от неудобството да се пренасят големи количества злато на големи разстояния, възниква професията на т. нар. депозитари (пазители) на злато.
Оставяйки злато
н
а

отговорно пазене при депозитаря, собственикът му получавал разписка в/у пергамент,
която служейки като платежно средств
о, можела да бъде предявена от който и да е пред депози
таря на златото и осребрена за сметка на това злато. Ма
лко по - късно депозитарите на злато, в
ъпреки че не било тяхно, започнали да го отдават за опреде
лен срок
и лихва в заем. Така в древен Вавилон се зараждат белезите на 2 от съвременно съществуващите банкови операции, привличането на депозити и предоставянето на за
ем. Следващите свидетелства за развитие на банкиране са от древна Елада( Гърция). Тук те се свързват с развитието на лихварството, обмяна на едни парични знаци срещу други, сеченето на монети и предоставянето на заеми срещу обезпечение. За първи път банкирането получава законова регламентация по
в
ремето н
а Римските републики. Римското право, което е в основата на съвременните парични системи е първото регламентир
ащо разп
ла
щанията
между търговци и задълженията между кредитора
и
дл
ъжника по предоставянето на парични и
стокови заеОставяйки злато на отго
в
орно пазене при депозитаря, собственикът му получавал разписка в/у пергамент, която служейки като платежно средство, можела да бъде предявена от който и да е
Емисионн
и
са тези, които в следствие

на законова регламентация или финансовата си

м
ощ притежават монопола за емисия на банкноти и монети от дадена национална парична единица. У на с Конституцията и със специален закон този монопол е даден на БНБ. Същата банка от 1895г. до 2011г. притежава монополното право за емисия на монети и банкноти в български левове.
Клирингови са банките, които в следствие на Законова регламентация, позициониране на финансови пазари технологична съораженост осъществяват операции по осъществяване на безналични разплащания и взаимни прихващания между банки в рамките на дадена площ или международна банкова с-ма. Т. е. те играят ролята на „банка на банките”.

К
л
ирингова Банка у нас е БНБ, която функция и е вменена със закон. За осъществяване
на клиринговата си функция банките с
такава специализация изискват от останалите банки да им
ат открити при нея свои PC, по които да поддържат авоари
в различни валути с цел осигуряване на
разплащанията между тях. Те регламентират разплащателни д
окументи,
формите на разплащане, разплащателни технологии и задълженията и отговорности в разплащателният процес.
Депозитни са банките, чиято бизнес стратегия предпол
ага акумулирането на депозитна маса от многобройно дребни вложители (депозанти), която след това да продават под формата на краен ресурс на междубанковия краен пазар. За осъществяването на тази си бизнес стратегия, тези банки изграждат широка разгърната стКлирингови са банките, които в следствие н
а
Законов
а регламентация, позициониране на финансови пазари технологична съораженост осъществяват операции по осъществя
ване на
бе
зналични
разплащания и взаимни прихващания между банки

в р
амките на дадена площ или международн
а банкова с-ма. Т. е. те играят рол
я
та на „банка на банките”. Клирингова Банка у нас е БНБ, която функция и е вменена със закон. За осъществяване на клиринговата си функция банките с такава спец
БНБ и ЦБ

на Република България.
Мис
и
я на БНБ.
Българската народна банка е центра
л
н
ата банка на Република България. Основната и заМисия на БНБ.
Българската народна банка е централната Българската народна банка е централната банка на Република България. Основната и задача е да поддържа стабилността на националната парична единица посредством провеждане на адекватната за целта политика. Банката се грижи и за функционирането на ефективна платежна система. След въвеждане на режима на паричен съвет на 1 юли 1997г. броят на инструментите на паричната политика, които банката има право да използва, бе намален и валутния курс към момента е законово фиксиран на 1.95583 лв. за 1 евро. БНБ и
м
а

изключителното право да имитира банкноти и монети на територията на България. Те
се произвеждат в печатницата на банка
та и в Монетния двор. БНБ изпълнява функцията на финанс
ов агент на правителството. БНБ регулира и упражнява над
зор в/у банковия сектор с цел поддържан
е стабилността на банковата система. Банката издава банков
и лицензи
, провежда инспекции на място и събира данни от ТБ. Небанковите финансови институции като финансови къщи, също са предмет на лицензиране и надзор от страна на
банката.
БНБ осъществява контрол в/у търговията с ДЦК на ТБ и сетълмента на ДЦК. Банката администрира депозитара за ДЦК и следи дейността на Централния депозитар.
Организационна структура на БНБ съответства на изпълняваните функции на банката и разпределението на отговорностите за тяхното изпъл
н
ение. Фу
нкционалното разпределение се осъществява на база на диференцирането на 4 управления (емисионно, банково, фис
кални ус
лу
ги и бан
ков надзор).
Управление „Емисионно” носи отгов
о
рно
сти по осигуряването на лично парични
я оборот с парични знаци, пускането

и изваждането им от обръщение съгласно регламентите на паричния съвет (валут. борд) и проучванията за икономическа динамика. Тъй като част от паричната маса

Т
ема № 6
Видове банкови опер
а
ции

Видове банкови операции

Банковите опер
а
ц
ии могат да бъдат класифицирани по 2 критерия:

ББанковите операции могат да бъдат класифицирани по 2 критерия:
а) от гледна точка на пазара, на който се извършват;
б) от гледна точка на влиянието им в/у баланса на банката.
От гледна точка на първият критерии банковите операции бива а) от гледна точка на пазара, на който се извършват;
б) от гледна точка на влиянието им в/у баланса на банката.
От гледна точка на първият критерии банковите операции биват: операции на кредитния пазар, операции на капиталовия б) от гледна точка на влиянието им в/у баланса на
б
а
н
ката.
От гледна точка на първият критерии банковите операции биват: операции на кр
едитния пазар, операции на капиталови
я пазар, операции на паричния пазар и операции по банко
во-платежно посредничество.
От От гледна точка на първия
т критерии банковите операции биват: оп
ерации на кредитния пазар, операции на капиталовия пазар,
операции
на паричния пазар и операции по банково-платежно посредничество.
От гледна точка на втория критерии банковите операции биват: пасивни (операции по капиталосна
бдяването) и активни (по капиталопласмента).

Тема № 7
Пасивни банкови операции на кредитния пазар,
продукти, технологии, процедури и документи

На кредитния пазар банките участват в 2 роли: в ролята на депозитар и в ролята на депозант. При изпълнението на първата роля, те акумулират депозитна маса
.
Това е
временно привлечен капитал, който за банките представлява кредитен ресурс. За да акумулират тази депозитна мас
а/кредит
ен
ресурс,
банките офертират съвкупности от условия под
ф
орм
ата на От гледна точка на втория крит
ерии банковите операции биват: паси
в
ни (операции по капиталоснабдяването) и активни (по капиталопласмента).

Тема № 7
Пасивни банкови операции на кредитния пазар,
продукти, технологии, процедури
Значител
н
о по - тежко като процедури

нормативни изисквания и технологична осигуре
н
о
ст е откриването, обслужването и отчитането на PC на корпоративни клиенти. Процедурата се регламентира чрез Наредба №3 на БНБ (за разплащане). За да открие своя PC, освен молба за това корпоративния клиент следва да представи пред банката учредителен протокол, удостоверение за съдебна , данъчна и статистическа регистрация, с подписите на лицата, представляващи титуляра и печата на търговското дружество, пълномощно за лица, упълномощени от титуляра за извършването на някакви изрично упоменати действия. Привлечените по РС авоари, макар и без посочен срок на престояване, представляват съществен креди
т
е
н
ресурс за банката за момента на престояването й в нея.
При касовото изпълнение на
държавния бюджет, местните бюджети,
бюджетите на НОИ и бюджета на НЗОК неминуемо се ангажир
ат и банките. Това е така, защото чрез касите им или без
налично се акумулират приходите по тези
бюджети. За целта във всяка една търговска банка, респект
ивно нейн
ите клонове, се откриват и водят т.нар. набирателни (транзитни) сметки. Набирателни, защото по тях се набират приходи, а транзитни защото тези приходи се прев
еждат на администратора и на съответния бюджет.
Набирателни сметки се откриват с оглед касовото изпълнение на приходната част на републиканския и местните бюджети. Тези сметки се наричат още транзитни, тъй като ежедневно салдата по тях се превеждат по разпореждане на администратора по съответния бю
д
жет. За
периода на прстояването на средствата в бюджетната система те представляват кредитен ресурс за ТБ. Специални с
метки се
о
ткриват
за да се реализират определени разплащателни т
е
хни
логии – акредитиви с покритие, чекове
от лимитирани чекови книжки, дебит
н
и карти. Салдата по тези сметки служат като покритие по акредитиви, чекове и кредитни карти, корто покритие до момента на изчерпването му представлява елемент
Съвсем о
б
яснимо е също, че огромната

депозитна маса е дълг, който банките следва
д
а
могат да погасят при поискване към всеки един момент. За да си осигури тази ликвидна възможност, БНБ осъществява политика на регулиране на депозитната маса на ТБ, чрез системата на задължителните минимални резерви, които ТБ следва да поддържат по сметки при Нац. банка. БНБ осъществява регулирането, чрез текстовете на закона за кредитните институции. Текстовете дават ясна дефиниция на това що е депозитна база и кои са резервните активи, които се приемат като задължителни минимални резерви. Депозитната база, върху която се определя размера на задължителните минимални резерви са всички привлечени сре
д
с
т
ва на банките в левове и ч