Електронни таблици

Югозападен университет
„Неофит Рилски“
КУРСОВА РАБОТА
На
Мария Соколова,
Увод във финансовата математика
Бизнес информатика и иконометрия
Фак. № 15250141107
1

Електронни таблици. Основни понятия
В много области се налага да се работи с големи таблици, съдържащи както основни,
така и производни данни. Тези сфери са: всички видове финансова и счетоводна дейност,
различните науки, техниката.
Преди навлизането на компютрите в ежедневието такива таблици се правеха ръчно -
основните данни се попълваха, а производните данни се изчисляваха с помощта на
сметачни машини или на ръка. Самата таблица имаше вид на голям разгънат лист хартия,
или се пазеше във вид на картотека.
Автоматизацията на табличните изчисления повишава многократно ефективността и
качеството на работата.
Компютърните програми, предназначени за съхраняване и обработка на
таблични данни се наричат Електронни таблици ( английският термин за това е
Spreadsheets)
Първата програма за Електронни таблици е VisiCalc, съкратено от Visible Calculator
- видим калкулатор. Създадена през 1978 г. от студента в Харвард Дан Бринклин за
автоматизиране работата по решаването на финансови таблици, необходими му за
часовете по счетоводство. В началото на 80-те години на XX век програмата за
електронни таблици SuperCalc извършва революция в съзнанието на хората, които се
занимават с икономически и финансови изчисления и полага основите на електронните
таблици. Оттогава досега са създадени много програми за електронни таблици. Сред на-
известните от тях са: Lotus1-2-3, Microsoft Excel, Quattro Pro, Микроплан, Works, Claris
Works и много други.
Терминът ЕТ се използува за обозначаване както на самите таблици с данни, така и
на програмите за обработката им. А тя включва:
·изпълнението на различни изчисления с използуването на формули и
вградени във всяка една ЕТ функции;
·изследването на влиянието на различни условия над данните;
·решаването на задачи за оптимизация;
·получаване на извадки от данни, удовлетворяващи определени условия;
·построяване на графики и диаграми;
·статистически анализ на данните;
·моделиране, прогнозиране и др.
В таблиците може да се въвежда всякаква информация: текст, числа, дати и време,
формули, рисунки, диаграми, графики и други и да се обработват с помощта на
специалните функции.
Електронните таблици са незаменими за участниците на борсата, за ръководителите
на брокерските фирми и банките и за много други финансови мениджъри.
ЕТ дават възможност да се откриват "горещите" точки в бизнеса, чрез въздействие
върху които, може с малки загуби да се постигнат значителни резултати.
2

ЗАДАНИЕ:
Да се съставят електронни таблици за отчитане на финансовите операции за
разплащателни сметки с банка.
В таблица 1 се въвеждат годишните лихвени проценти. Таблицата има следните
полета (редове или колони):
-дата на промяната на лихвения процент от банката (например 02.09.2008);
-годишен лихвен процент (например 4,8%, 6%...).
В таблица 2 се въвеждат наличните суми в направените вече разплащателни сметки.
Таблицата има следните полета:
-разплащателна сметка № (въвежда се – например 108230514);
-налична сума (въвежда се);
-дата на последната направена операция (въвежда се).
В таблица 3 се въвеждат наличните суми в направените вече разплащателни сметки.
Таблицата има следните полета:
-дата на операцията (въвежда се);
-разплащателна сметка № (въвежда се);
-вид на операцията (въвежда се: 0 – внесена сума; 1 – изтеглена сума);
-наличност в сметката (взема се от таблица 2 по номера на разплащателната сметка);
-годишен лихвен процент (взема се от таблица 1 по дата на операцията);
-дата на последната операция (взема се от таблица 2 по номера на разплащателната
сметка);
-остатък: изчислява се по формулата
наличност *( 1 + период / 365* год.лихва) + тек.сума, ако вид = 0
остатък =наличност *( 1 + период / 365* год.лихва) + тек.сума, ако вид = 1
Изчисляват се обобщените резултати за направените финансови операции:
-суми на вноските и изтеглянията по дати;
-общи суми на вноските и изтеглянията за целия период.
Създават се диаграми за обобщените резултати.
В таблиците трябва да има достатъчно данни в таблиците 1 и 2 (да има данни поне
за 3 ÷ 4 дати в таблица 1 и поне за 5 ÷ 6 разплащатлни сметки).
3

ИЗПЪЛНЕНИЕ
Таблици от EXCEL:
Таблица 1 – годишни лихвени проценти
дата промяна 1/1/08 3/31/08 4/12/08 6/11/08 12/1/08
год. лихвен % 4.80% 4.20% 4.90% 5.20% 5.30%
Таблица 2 – налични суми
разпл. сметканалична сума
дата посл.
опер.
149012937 1200 2/3/08
149021569 780 2/24/08
153694259 435.25 2/24/08
154691358 161.57 2/29/08
155555695 391.5 3/7/08
159356917 1000 3/7/08
160571690 2089.12 3/12/08
160795103 5007.75 3/31/08
177752259 559.6 3/31/08
189349018 329 4/1/08
203548901 227 4/1/08
210367492 1567 4/6/08
233223323 3290.99 4/11/08
Таблица 3 – обобщени резултати за сумите на вноските и изтеглянията по
дати и за целия период
дата опер.
разпл.
сметка
вид
на
опер.
налич.
в
сметка
год.
лих. %
дата
посл.
опер.
остатъкпериод
текуща
сума
вноскитегления
4/13/08
Total
1546 159
6/24/08
Total
1131.75 1130.4
12/1/08
Total
599.5 1106.32
Grand 3277.252395.72
4

Total
Резултати в графичен вид (диаграми):
1.Обобщени резултати на вноските и изтеглянията по дати
0
200
400
600
800
1000
1200
1400
1600
4/13/08 Total 6/24/08 Total 12/1/08 Total
Диаграма на сумите на вноските и изтеглянията по дати
вноскитегления
2.Обобщени резултати на вноските и изтеглянията за целия период
5

Диаграма на сумите на вноските и изтеглянията за
целия период
3277.25
2395.72
0
500
1000
1500
2000
2500
3000
3500
Grand Total
вноски
тегления
Описание на формулите в таблиците:
Таблица 1: данните в таблицата се сортират в нарастващ ред (Ascending) по
редове – по поле “дата промяна”.
Таблица 2: клетките C9:C21 на колона “дата последна операция” се форматират
като числови данни от тип дата с форматен код m/d/yy , който се задава по
следния начин:
-маркират се клетките с данни в колона “дата последна операция”;
-от меню Format се избира команда “Cell” и страница “Number” и в лявата
област “Category” се избира “Custom” (потребителска настройка);
-в дясната област “Type” се задава форматен код m – месецът като едно
цифрено число , d – датата като едно цифрено число и yy – годината като
двуцифрено число.
Таблица 3: В клетка D49 за извличане на наличната сума от таблица 2 по
разплащателна сметка се въвежда формула:
=VLOOKUP (B49, A9:B21, 2)
Във вертикално организирана таблица 2 в първия ред търсим по номера на
разплащателната сметка (данните в клетка B49 ); в таблица 2 (блок с адрес
A49:B21); резултатът да се вземе от ред 2 на таблицата.
В клетка E49 за извличане на годишния лихвен процент от таблица 1 по дата на
операцията се въвежда формула:
=HLOOKUP(A49, $B$1:$F$2,2)
В хоризонтално организирана таблица 1 в първия ред търсим по дата на
операцията (данните в клетка A49); в таблица 1 (блок с адрес $B$1:$F$2);
резултатът да се вземе от ред 2 на таблицата.
В клетка F49 за извличане на дата на последната операция се въвежда формула:
6

=VLOOKUP(B49,A9:C21,3)
Във вертикално организирана таблица 2 в първия ред търсим по номера на
разплащателната сметка (данните в клетка B49); в таблица 2 (блок с адрес
A9:C21); резултатът да се вземе от ред 3 на таблицата.
В клетка G49 се въвежда формула за изчисление на остатъка:
=D49*(1+H49/365*E49)+I49 (ако вида на операцията е “0”)
=D49*(1+H49/365*E49)-I49 (ако вида на операцията е “1”)
За изчисление на обобщаващите резултати таблица 3 се копира в друг лист
(например Sheet2), маркира се клетка в таблица 3 и от меню Data се избира Sort.
В диалоговият прозорец се избира в първата област “Sort by” това поле, по което
трябва да се сортира – в случая полето “дата операция” на таблица 3. Активира
се радио-бутонът Ascending – сортиране във възходящ ред. Редовете на таблица
3 се сортират по дати. Това е необходимо за изчисление на обобщаващите
резултати за редовете с еднаква дата. Това става по следния начин:
-маркира се клетка в таблица 3 и от меню Data се избира Subtotals;
-отваря се диалогов прозорец “Subtotal”, от първия списък “ At each change
in” се избира полето “дата операция”, по което таблицата е сортирана;
-от втория списък “Use function” се задава функцията за изчисление: сума,
брой, средно аритметично, max, min, произведение или статистически
характеристики (дисперсия, стандартно отклонение…);
-в областта “Add subtotals to” се избират полетата, за които да се изчислят
обобщените резултати – в случая поле “вноски” и поле “тегления” от
таблица 3.
Потвърждава се с бутон “OK” – EXCEL изчислява за всяка група редове с еднакви
дати обща сума на вноски и тегления. Освен това вляво на таблицата се показват
в структуриран вид нивата на йерархия: ниво 1 – Grand Total (обобщени
резултати за цялата таблица), ниво 2 – Total (обобщени резултати за всяка група)
и ниво 3 – всички редове с данни на таблицата.
За построяване на диаграма, графично представяща обобщените резултати, се
избира ниво 2 – в таблицата се показват само нивата Total и Grand Total.
За таблица 3 се създават диаграми. Това се прави така:
-маркират се данните, които трябва да се покажат в диаграмата (при
натиснат клавиш Ctrl се маркират несъседни колони);
-от инструменталния ред “Standard” избира се бутон “Cart Wizard” (съветник
за създаване на диаграма);
-в диалоговите прозорци на отделните стъпки на Съветника за диаграми се
задава необходимите параметри.
Създадените диаграми се форматират допълнително, ако е необходимо.

7

8